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财务账和其它账区别大吗,财务账本借方和贷方的区别

导读:一、业务账与财务账不一致你按,业务账与财务账不一致处理办法如下:1、首先确定业务账与财务账之间不一致的原因,可能会有以下原因:(1)数量差异:原料数量不一致,不计入成本的费用不一致,生产成品数量不一致等;(2)金额差异:物料单价不一致,报销费用不一致,计入成本的费用不一致等;(3)结存差异:库存物料结存差异,生产成品结存差异等;(4)异常差异:单据遗漏,错记,单据冲突以及凭证中出入等。业务账与财务

一、业务账与财务账不一致

你按,业务账与财务账不一致处理办法如下:1、首先确定业务账与财务账之间不一致的原因,可能会有以下原因:(1)数量差异:原料数量不一致,不计入成本的费用不一致,生产成品数量不一致等;
(2)金额差异:物料单价不一致,报销费用不一致,计入成本的费用不一致等;
(3)结存差异:库存物料结存差异,生产成品结存差异等;
(4)异常差异:单据遗漏,错记,单据冲突以及凭证中出入等。

业务账与财务账不一致你按,业务账与财务账不一致处理办法如下:1、首先确定业务账与财务账之间不一致的原因,可能会有以下原因:(1)数量差异:原料数量不一致,不计入成本的费用不一致,生产成品数量不一致等;
(2)金额差异:物料单价不一致,报销费用不一致,计入成本的费用不一致等;
(3)结存差异:库存物料结存差异,生产成品结存差异等;
(4)异常差异:单据遗漏,错记,单据冲突以及凭证中出入等。

二、业务账与财务账不一致

业务数据与财务数据不一致,不是差额多少的问题,是对或错的问题,因此需要对账找出原因,财务人员非常苦恼。

业务数据与财务数据应该一致,但现实中往往很难一致,导致不一致的因素有很多,此文主要探讨导致的不一致因素及其解决方案。

涉及到数量和金额的业务及算法主要有:1、针对每笔明细,数量 x 含税单价 = 金额,会计做账需要拆分为税款和价款。

(注:单价只在业务发生时参与计算,以后就不能参与运算。

因为金额是四舍五入保留到分的数,有时需要直接输入金额反算单价,反算出的单价因存储位数或显示原因有可能四舍五入,如果以后再用数量乘以单价计算金额,则会出现不一致情况)金额 = 数量 x 含税单价 (弱一致性)价款 = 金额 /
(1 + 税率) (弱一致性)税款 = 金额 * 税率 /
(1 + 税率)(弱一致性)税款 = 价款 * 税率 (弱一致性)金额 = 税款 + 价款 (强一致性)以上公式,在与客户谈判、评估成本时可放心使用,不会出任何问题。

但在业务系统和财务系统中,就不能简单地按以上公式计算了。

因为以上前四个公式有四舍五入,是弱一致性关系,通过明细金额计算税款和价款时会不会同时出现5厘呢?如果都出现,采用四舍五入则会同时入,则会出现“税款+价款 >
金额”;
有的开发语言内部可能是银行家算法,也有可能出现同时舍和同时入的问题,因此也会出现“ 税款 + 价款 != 金额 ”。

因此在财务系统和业务系统中计算税款和价款,正确的算法应该是:税款 = 金额 * 税率 /
(1 + 税率), 采用四舍五入价款 = 金额 - 税款 , 采用找平,确保“ 金额 = 税款 + 价款 ”的强一致性关系为什么税款采用四舍五入而不是价款采用四舍五入呢?因为开发票报送给国家税务系统的税额,税务系统统计时采用四舍五入,要与税务系统的数据保持一致,以税务系统的数据为准,因此是针对税款采取四舍五入,价款采用找平算法,金额减去税款,确保从不同维度查询统计的数据关系一致,确保“ 金额 = 价款 + 税款 ”(强一致关系,是等于,不是约等于)。

业务账与财务账不一致,亲,专业业务系统跟财务帐对不起来说明你做账可能不对。

具体的情况如下:业务账和财务账对不上 怎么对?检查到哪里没对上了,就改哪里即可。

检查了 没有对上出库的单据都是自动生成的 凭证的金额对不上收发存汇总表本期出库金额 少了很多金额使用一键查支持网问题工具排查修复。

Program Files (x86)\
\
Chanjet\
\
TPlus12000\
\
Appserver\
\
server\
\
Tool\
\
checkBug如果没有排查出错误。

就没有数据上的问题。

检查科目设置是否不正确。

亲,已经跟您沟通过了,您的情况只可能存在单据使用了其他的科目,请先检查,谢谢!检查是否有手动填制的凭证。

生成凭证里的 凭证查询删除重新生成。

业务数据与财务数据不一致,不是差额多少的问题,是对或错的问题,因此需要对账找出原因,财务人员非常苦恼。

业务数据与财务数据应该一致,但现实中往往很难一致,导致不一致的因素有很多,此文主要探讨导致的不一致因素及其解决方案。

涉及到数量和金额的业务及算法主要有:1、针对每笔明细,数量 x 含税单价 = 金额,会计做账需要拆分为税款和价款。

(注:单价只在业务发生时参与计算,以后就不能参与运算。

因为金额是四舍五入保留到分的数,有时需要直接输入金额反算单价,反算出的单价因存储位数或显示原因有可能四舍五入,如果以后再用数量乘以单价计算金额,则会出现不一致情况)金额 = 数量 x 含税单价 (弱一致性)价款 = 金额 /
(1 + 税率) (弱一致性)税款 = 金额 * 税率 /
(1 + 税率)(弱一致性)税款 = 价款 * 税率 (弱一致性)金额 = 税款 + 价款 (强一致性)以上公式,在与客户谈判、评估成本时可放心使用,不会出任何问题。

但在业务系统和财务系统中,就不能简单地按以上公式计算了。

因为以上前四个公式有四舍五入,是弱一致性关系,通过明细金额计算税款和价款时会不会同时出现5厘呢?如果都出现,采用四舍五入则会同时入,则会出现“税款+价款 >
金额”;
有的开发语言内部可能是银行家算法,也有可能出现同时舍和同时入的问题,因此也会出现“ 税款 + 价款 != 金额 ”。

因此在财务系统和业务系统中计算税款和价款,正确的算法应该是:税款 = 金额 * 税率 /
(1 + 税率), 采用四舍五入价款 = 金额 - 税款 , 采用找平,确保“ 金额 = 税款 + 价款 ”的强一致性关系为什么税款采用四舍五入而不是价款采用四舍五入呢?欧亿体育app苹果手机下载因为开发票报送给国家税务系统的税额,税务系统统计时采用四舍五入,要与税务系统的数据保持一致,以税务系统的数据为准,因此是针对税款采取四舍五入,价款采用找平算法,金额减去税款,确保从不同维度查询统计的数据关系一致,确保“ 金额 = 价款 + 税款 ”(强一致关系,是等于,不是约等于)。

2、开发票,可能出现多笔汇总开发票或一笔拆成多笔开发票(客户要求或发票限额等原因)。

税务开票系统开发票,税额一笔笔地计算,多笔明细汇总成一笔明细再计算税款和价款,或一笔明细分拆成多笔明细分别计算税款和价款以后再汇总。

这种情况存在先四舍五入(多次四舍五入)后汇总和先汇总后四舍五入(一次四舍五入)的问题,出现不一致的情况很正常,可以说无解,但通过一定的管理和技术手段,可以减少不一致情况的发生。

(1)对外汇总开票,一笔笔地开,不汇总明细,只不过多输入几行、多一张发票,可有效避免不一致的问题。

(这是内部管理或工作习惯问题,可以通过管理解决不一致的情况)(2)如果确需汇总或拆开,发现不一致时,手动调整业务明细中的税额。

此方案需要业务软件支持,铭言财务业务一体化系统就有这项功能,在设置的范围内手动调整税额,系统不再反算调整其他数额。

(注意:跨月封账的数据不能调整。

为什么说无解,就是因为此方案不能完全解决所有可能出现的情况)(3)收到供应商开的发票,可能是汇总以后开的,也有可能是拆开以后开的,总数量和总金额是对的,按发票明细做账不会出现不一致的问题。

因此现实中在财务上看到整数的东西出现小数就不要大惊小怪,如手表、服务器、防火墙等整个商品,供应商因发票限额拆为小数开票,收票方按发票票面做账。

3、会员消费,优惠券、会员折扣、返利、储值卡等分摊一张券,分摊到一笔业务的多笔明细中,分摊到多笔业务的多笔明细中,分摊过程中也可能会出现尾差。

正确算法是在余额清零时,在最后一笔明细中调整尾差,即最后一笔不能采用通常的按比例分摊算法,应该采取找平。

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4、存货单位换算现实工作中,有些存货物资的采购计量单位,与生成过程中使用单位或加工后的销售计量单位不一致,如钢材,采购入账时按吨计量,加工过程或加工后的产品按米计量;
玻璃加工企业采购时按吨计量,加工过程或加工后的产品按平方计量,这些因单位换算系数的精度和四舍五入的原因,都可能导致不一致。

这些特殊的存货物资,根据我们推广实施铭言财务业务一体化系统,与大量企业客户打交道过程中总结的经验,建议定期或批次用完以后进行处理,因为账面上的剩余部分可能失去了利用价值,例如玻璃加工剩余的玻璃渣和细小条块,金属加工剩余的边角料等,如果系统中不处理,账面上累计的数会越来越大,就会影响决策。

5、存货核算,结转成本每次结转成本的算法可能有:(1)结转成本 = 结转数量 * 成本价(2)结转成本 = 结转数量 * 库存成本 /
库存数量采用第一种算法,可能有四舍五入,因此最后可能出现0库存数量,有正或负库存成本的情况。

采用第二种算法,库存数量清零时的最后一笔业务结转数量等于库存数量,结转成本等于库存成本,因此不会出现尾差。

但如果允许负库存出现负库存的情况,则要注意。

我举个例子,我公司是汽车经销商公司专卖解放卡车,客户买车,车款10万元,首付1万元,剩余9万元需要贷款融资,我司向购车客户推荐汽车金融公司一汽财务,一汽财务向客户提供9万元贷款。

但同时一汽财务要求我司在客户无法按期偿还贷款时,提供担保责任,客户逾期不还,我司替客户向一汽财务代偿。

正常业务记账,应该是客户出现逾期时,我司记一笔债务,应向一汽财务支付10元,实付10元,基于此笔债务,产生了我司向客户应收的一笔债权,应收10元,实收0元,未收10元。

可是现在业务记账,把客户还款计划中每一期应还给资金方的金额都记做了应收,用户正常还款给资金方,未出现我司垫付的情况下,客户这一期的应收也记做了我司的应收。

业务虽然如此记,可我司财务上还是把我司替客户垫还的债务记做了应付,把向客户要回的钱做了应收,请问我司业务记账方式对吗?,亲,这种方法是不对的,因为客户如果不出现逾期,你们就不会出现应付的情况。

只有客户出现了逾期才有应付,但是你们全部都做成了应付,那么这就成了客户向你们交钱,你们在替客户还款了。

所有都做成应付是不对的,这样就出现了对不上账的情况了。

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